Les 12 solutions efficaces pour réduire ses impôts et placer son argent en 2025

2. Réaliser des travaux énergétiques au sein de sa résidence principale

Si vous n’êtes pas propriétaire-bailleur, mais que vous êtes cependant propriétaire de votre résidence principale, vous pouvez également prétendre à une réduction d’impôt si jamais vous deviez entreprendre des travaux d’amélioration. Plusieurs formes de travaux peuvent être prises en compte comme par exemple : l’ensemble des travaux qui impactent l’environnement et donc le développement durable et l’économie d‘énergie (isolation, système de chauffage…) ainsi que l’aide aux personnes âgées ou physiquement handicapées.

Vous pouvez également bénéficier de différentes aides pour la rénovation énergétique. MaPrimeRénov’ par exemple propose désormais deux catégories de subvention :

1. MaPrimeRénov’ Parcours par geste : pour des travaux d’isolation, de ventilation, de chauffage ou de cjauffe-eau écologique, etc. À partir du 15 mai 2024, il n’est plus nécessaire de fournir un diagnostic de performance énergétique (DPE) pour en bénéficier.
2. MaPrimeRénov’ Parcours accompagné : pour des projets de rénovation d’ampleur. Il faut notamment que le projet comprenne au moins deux gestes d’isolation thermique, permette un gain d’au moins deux étiquettes énergétiques et ne comprennet pas l’installation d’une chaudière à gaz ou le maintien d’un chauffage fonctionnant au fioul. Les travaux doivent être également réalisés par un artisan labellisé RGE et un audit énergétique avant et après les travaux est requis.

À noter que pour les ménages aux ressources très modestes, la prise en charge peut atteindre jusqu’à 90 % de 70 000 € de travaux hors taxes.

Il existe également d’autres aides comme MaPrimeRénov’ Copropriété pour les travaux dans les parties communes et privatives d’intérêt collectif, ainsi que des aides des fournisseurs d’énergie, la TVA à taux réduit et des aides des collectivités locales. Pour les personnes à mobilité réduite (PMR), l’État prévoit également des aides pour la réalisation de travaux d’amélioration de leur logement, par le biais de MaPrimeAdapt’.

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3. Investir dans des FCPI ou FIP

Le même type de dispositif existe en faveur de l’investissement dans les Fonds communs de placement pour l’innovation (FCPI) ou les Fonds d’investissement de proximité (FIP) qui sont, eux, voués à financer le développement des sociétés qui ne sont pas cotées.

Concernant les FCPI, le contribuable pourra espérer une réduction d’impôt de 18 % des versements effectués avec un plafond de 12 000 € pour une personne seule ou 24 000 € pour un couple.

Attention, si les parts ne sont pas conservées pendant à minima 5 ans, vous perdez l’avantage fiscal et devrez même rembourser la réduction d’impôt que vous avez obtenue.

4. Le PEA

Aujourd’hui, quand on évoque la défiscalisation, on parle forcément du plan d’épargne en actions, le PEA est un véritable outil incontournable pour diversifier ses placements et diminuer ses impôts. Il permet donc d’investir sur les marchés de la bourse tout en étant exonéré sur les plus-values réalisées au bout de cinq ans de détention du compte. L’essentiel étant la date d’ouverture du compte, vous n’êtes pas tenu de l’alimenter régulièrement et vous pourrez y verser jusqu’à 150 000 € maximum.

Les avantages du PEA pour réduire son impôt

L’un des avantages du PEA est qu’après cinq ans de détention, les gains réalisés ne sont pas soumis à l’impôt sur le revenu, ce qui peut représenter une économie fiscale considérable. De plus, la structure du PEA permet de différer l’imposition tant que les fonds restent investis. Enfin, parce qu’un plan d’épargne en actions peut être alimenté de manière irrégulière, il offre une grande flexibilité dans la gestion des investissements en fonction des ressources et des opportunités de marché.

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7. Le PERP

Le PERP (Plan d’Epargne retraite populaire), ancêtre du PER, est un produit d’épargne courant accessible à tous. Non seulement il permet de bien préparer sa retraite en prévoyant un pécule de sortie qui offrira un revenus complémentaire, mais aussi il permet de déduire les cotisations de son revenu imposable. Attention, dans la limite de 10 % des revenus professionnels nets perçus. Autre avantage à ne pas négliger : les prélèvements sociaux ne sont pas supportés lors de la période de constitution de l’épargne et les sommes versées sur un PERP ne sont pas retenue pour le calcul du patrimoine taxable à l’IFI, l’impôt sur la fortune immobilière.

Les avantages du PERP pour réduire son impôt

Le PERP permet d’obtenir une réduction immédiate de l’impôt grâce à la déduction des cotisations du revenu imposable. Ce mécanisme offre donc une économie d’impôt directe, tout en favorisant l’accumulation d’un capital destiné à la retraite. Par ailleurs, l’absence de prélèvements sociaux pendant la phase de constitution de l’épargne, ainsi que l’exclusion des sommes versées du calcul du patrimoine taxable à l’IFI, renforcent l’attrait du PERP en termes d’optimisation fiscale.

8. Les dons aux associations

Faire un don à une ou plusieurs associations reconnues d’utilité publique vous confère une réduction d’impôt de l’ordre de 66 % ou 75 %. Cette solution ne vous permettra pas de placer votre argent, mais vous conférera la possibilité d’aider financièrement un organisme qui vous tient à cœur. Attention toutefois, toutes les associations ne vous permettent pas de bénéficier d’une réduction votre impôt ! Nous vous invitons à bien vérifier au préalable l’éligibilité des organismes.

• Tout savoir sur la déduction fiscale pour don à une association

Frais de garde de jeunes enfants

Sous certaines conditions, vous pouvez bénéficier d’un crédit d’impôt sur le revenu correspondant à 50 % des dépenses engagées pour la garde de vos enfants ou petits-enfants à l’extérieur de votre domicile. Ces dépenses sont plafonnées à 3 500 € par enfant gardé ou à 1 750 € par parent en cas de résidence alternée ou de garde partagée. Pour être éligible, l’enfant doit être à votre charge, avoir moins de six ans au 1er janvier de l’année d’imposition et être gardé dans un établissement d’accueil pour enfants de moins de six ans ou par une assistante maternelle agréée.

Aide à la personne

Pour aider les personnes hébergées en structure médicalisée, un dispositif fiscal a été instauré pour alléger l’impôt sur le revenu. Seules les dépenses relatives à la dépendance et à l’hébergement ouvrent droit à cette réduction. Ainsi, vous bénéficiez d’un allègement de 25 % des frais engagés, dans la limite annuelle de 10 000 € par personne hébergée.

Installation borne électrique

Si vous installez une borne de recharge pour véhicule électrique dans votre résidence principale ou secondaire, vous pouvez bénéficier d’un crédit d’impôt, que vous soyez propriétaire, locataire ou occupant à titre gratuit. Pour une personne seule, le crédit est plafonné à une borne de recharge par logement. Pour un couple soumis à une imposition commune, il est possible d’installer jusqu’à deux bornes dans le même logement.

Quelles sont les solutions pour réduire son impôt sur la fortune immobilière (IFI) ?

Pour rappel, l’impôt sur la fortune immobilière (IFI) concerne les contribuables dont le patrimoine immobilier net taxable dépasse 1,3 million d’euros. Pour réduire le montant de cet impôt, plusieurs solutions sont envisageables. Voici quelques-unes des principales stratégies.

Investir dans des FIP et FCPI

En investissant dans des Fonds d’Investissement de Proximité (FIP) ou des Fonds Commun de Placement dans l’Innovation (FCPI), vous pouvez réduire votre Impôt sur la Fortune Immobilière. Ces dispositifs vous permettent de bénéficier d’une réduction d’IFI pouvant atteindre 50 % du montant investi, dans la limite de 45 000 €. Ce type d’investissement encourage le financement de petites et moyennes entreprises innovantes ou locales, tout en optimisant votre fiscalité.

Transférer temporairement l’usufruit d’un bien immobilier

Une solution astucieuse consiste à faire une donation temporaire d’usufruit. Ici, le ménage, propriétaire d’un bien en pleine propriété, choisit de démembrer ce dernier en cédant temporairement l’usufruit à un enfant. Cette opération permet de réduire la base taxable de l’IFI, car seule la nue-propriété reste prise en compte dans le calcul de l’impôt. Techniquement, cette donation représente 23 % de la valeur en pleine propriété du bien pour chaque période de 10 ans (article 669 du CGI).

Par ailleurs, dans le cas d’une donation temporaire d’usufruit à un enfant majeur, le montant ainsi transmis est intégré dans l’abattement de 100 000 € dont bénéficie un parent tous les 15 ans, sans frais de donation supplémentaires. Il est important de noter que cette démarche doit être motivée par une réelle nécessité, comme aider un enfant à poursuivre ses études ou à acquérir un logement, afin de justifier la donation sur le plan fiscal.

Déduire les dépenses de travaux

Pour réduire votre IFI en déduisant les dépenses de travaux, il faut s’appuyer sur les dispositions de l’article 974 du CGI. En effet, les dettes relatives à des travaux de réparation et d’entretien sont déductibles, à condition qu’elles aient été effectivement supportées par le propriétaire. Ces travaux, qui visent à maintenir ou à remettre un immeuble en bon état et en permettre l’usage normal, ne doivent pas néanmoins modifier sa consistance ni son agencement initial. Cela inclut notamment les dépenses courantes de maintien en état ainsi que les réparations qui dépassent les opérations habituelles d’entretien.

De plus, les dettes liées aux dépenses d’amélioration, de construction, de reconstruction ou d’agrandissement sont également admises en déduction. Les dépenses d’amélioration correspondent généralement à l’ajout d’un équipement ou d’un élément de confort nouveau, sans altérer la structure du bien. En revanche, les dépenses de construction, reconstruction ou d’agrandissement concernent des travaux plus conséquents qui modifient de manière importante le gros-œuvre ou qui augmentent la surface habitable. En cumulant ces différents types de travaux, vous pouvez ainsi alléger l’assiette de votre IFI, à condition que les travaux aient été réalisés et que les dettes afférentes soient correctement justifiées.

Réaliser une donation familiale

En effectuant des donations, vous pouvez réduire la valeur de votre patrimoine taxable. Il existe des abattements fiscaux importants pour les donations en faveur des enfants, petits-enfants, etc.

Selon le projet de loi de finances pour 2025, les parents et grands-parents qui effectuent une donation en pleine propriété d’une somme d’argent à leurs enfants, petits-enfants ou, à défaut, à un neveu ou une nièce, peuvent bénéficier d’une exonération des droits de mutation à titre gratuit. Cette exonération peut atteindre jusqu’à 300 000 € par donataire, dans la limite de 100 000 € par donateur pour un même don, et s’applique aux dons destinés à financer l’acquisition, la construction ou la rénovation d’un logement.

Pour que l’avantage soit maintenu, le bénéficiaire doit utiliser les fonds dans les six mois suivant la donation et s’engager à conserver le bien, en tant que résidence principale ou en le louant pour usage d’habitation, pendant au moins cinq ans.

Bénéficier d’exonérations pour certains biens

Certains biens immobiliers peuvent être totalement exonérés d’IFI lorsqu’ils sont considérés comme des biens professionnels. Pour bénéficier de cette exonération totale, les conditions suivantes doivent être respectées : les biens ou droits immobiliers doivent être utilisés dans le cadre d’une profession industrielle, commerciale, artisanale, agricole ou libérale, et l’activité exercée doit correspondre à une véritable profession, pratiquée de manière habituelle et constante.

De plus, cette activité doit être la profession principale du redevable et être exercée par le propriétaire du bien ou par un membre proche du foyer fiscal (conjoint, partenaire de Pacs, concubin ou enfants mineurs sous administration légale). Les biens doivent également être nécessaires à l’exercice de cette profession. Il en va de même pour les parts ou actions représentatives de biens immobiliers affectés à l’activité professionnelle d’une société de personnes soumise à l’impôt sur le revenu ou d’une société soumise à l’impôt sur les sociétés, à condition que le propriétaire ou un membre de son foyer exerce son activité professionnelle à titre principal dans cette société.

Pour les autres biens, l’exonération peut être partielle. Les bois et forêts ainsi que les parts de groupements forestiers bénéficient d’une exonération à hauteur de 75 %, tout comme les sommes déposées sur un compte d’investissement forestier et d’assurance (CIFA). De plus, les biens ruraux loués par bail à long terme et les parts de groupements fonciers agricoles non exploitants sont également partiellement exonérés. Il convient de noter que cette énumération des biens exonérés ainsi que leurs conditions d’exonération ne sont pas exhaustives.

N’hésitez pas à consulter un conseiller en gestion de patrimoine pour adapter ces stratégies à votre situation personnelle.