Livret d’épargne populaire (LEP) : plafonds, taux et nos conseils pour l’ouverture
Les solutions d’épargne mises à disposition des particuliers sont nombreuses et diverses. Le livret d’épargne populaire (LEP) en fait partie. Il s’agit d’un produit d’épargne réglementé, à l’image du livret A. Cela signifie que plusieurs composants du livret sont définis par l’État : taux d’intérêt, fonctionnement, etc. En ce qui concerne le livret d’épargne populaire, le taux d’intérêt et donc les gains sont fixés par l’État. Ce dernier décide également des conditions de souscription, le LEP étant réservé à une partie de la population aux revenus modestes. Découvrons son fonctionnement, les plafonds et les taux actuels.
Quel est le taux de rémunération du LEP en 2024 ?
Comme évoqué précédemment, le taux d’intérêt du livret d’épargne populaire est fixé par l’État. Cette institution publique défini le taux de référence sur lesquels les acteurs bancaires vont s’appuyer. Une revalorisation du taux a eu lieu au 1er février 2022. Auparavant fixé à 1 %, le taux annuel s’est vu augmenté à 2,2 % à l’époque. Une nouvelle réévaluation a eu cours au 1er août 2022, qui a doublé le taux nominal le faisant passer à 4,60 %. Depuis début 2023, le taux du LEP est passé à 6,1 % suite à la montée fulgurante de l’inflation et de la crise énergétique poussée par la Guerre en Ukraine. Il a baissé légèrement au 1er août 2023 pour atteindre 6 %. Toujours révisé en fonction du taux de l’inflation, le taux du LEP en 2024 est passé à 5 % à partir du 1er février 2024. Une nouvelle baisse de son taux de rémunération a eu lieu à compter du 1er août 2024 : il est désormais de 4 %.
4 %
Le taux de rémunération du Livret d’épargne populaire (LEP) est de 4 % depuis le 1er août 2024
Le taux d’un livret peut être révisé deux fois par an. Chaque année, les taux sont étudiés et peuvent évoluer si une des variables qui composent leur calcul a subi une évolution importante. Le taux d’intérêt du LEP est déterminé en fonction de celui du livret A, auquel est ajouté une majoration.
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Quelles sont les conditions pour ouvrir un LEP ?
Le livret d’épargne populaire n’est pas disponible pour tous : le LEP est réservé aux personnes disposant de revenus modestes. À l’origine appelé « livret rose », il a été créé sous la présidence de François Mitterrand en 1982. Des conditions, notamment de revenus, ont été éditées pour limiter sa souscription aux moins favorisés. Ces conditions sont les suivantes :
- Le souscripteur doit être domicilié en France,
- Le souscripteur ne doit pas déjà posséder un LEP,
- Le nombre de LEP par foyer fiscal est limité à 2,
- Respecter les plafonds de revenus fixés par l’État.
Vous vous demandez si vous avez la possibilité d’ouvrir un LEP ? Pour le savoir, prenez contact directement avec votre établissement bancaire. Votre banquier, en consultant votre Revenu Fiscal de Référence, sera en mesure de vous dire si oui ou non, vous êtes éligible à l’ouverture de ce livret.
Les plafonds de revenus à ne pas dépasser en métropole et outre-mer
Les plafonds de revenus dépendent du quotient familial du foyer. Afin d’être éligible à l’ouverture d’un LEP, vos revenus doivent être strictement inférieurs à ceux que vous trouverez ci-dessous. Une distinction est toutefois effectuée entre les résidents basés en France métropolitaine et ceux vivant en Outre-mer
Les plafonds de revenus pour le LEP en métropole
| Quotient familial | Plafonds de revenus |
|---|---|
| 1 part | 21 393 € |
| 1,5 parts | 27 107 € |
| 2 parts | 32 818 € |
| 2,5 parts | 38 532 € |
| 3 parts | 44 249 € |
| 3,5 parts | 49 963 € |
| 4 parts | 55 677 € |
| Chaque demi-part supplémentaire | + 5 714 € |
Les plafonds de revenus pour le LEP en Outre-mer
| Quotient familial | Martinique, Guadeloupe, Réunion | Guyane | Mayotte |
|---|---|---|---|
| 1 part | 25 316 € | 26 466 € | 39 665 € |
| 1,5 parts | 31 363 € | 33 751 € | 50 579 € |
| 2 parts | 37 077 € | 39 465 € | 59 137 € |
| 2,5 parts | 42 791 € | 45 179 € | 67 695 € |
| 3 parts | 48 505 € | 50 893 € | 76 253 € |
| 3,5 parts | 54 219 € | 56 607 € | 84 809 € |
| 4 parts | 59 933 € | 62 321 € | 93 369 € |
Quel est le plafond des dépôts de ce livret et comment sont calculés les intérêts ?
Comme la totalité des placements d’épargne réglementés, un montant plafond de liquidités détenues sur le livret existe. Également défini par l’État, le plafond des dépôts sur le livret d’épargne populaire (LEP) est de 7 700 €. Les versements d’intérêts ne sont pas concernés par ce plafond : seuls les versements sont comptabilisés. Si vous versez 7 700 € sur votre livret d’épargne populaire au cours de l’année civile, les intérêts calculés à hauteur du taux de 4 % s’ajouteront à cette somme. Vous ne pourrez toutefois plus effectuer de versement sur votre livret. Sachez que le plafond des dépôts a été relevé à 10 000 € le 1er octobre 2023.
À savoir
Un versement minimum obligatoire existe pour ce livret. En effet, à l’ouverture d’un livret d’épargne populaire, le titulaire doit obligatoirement effectuer un versement de 30 € sur son LEP. Ce versement peut être effectué par virement, par chèque ou en espèces.
Afin de déterminer le montant des intérêts à verser au titulaire, le calcul est réalisé tous les 15 jours : on parle alors de la règle des quinzaines. Seules sont prises en compte les sommes disponibles sur le livret pendant une quinzaine complète. Les intérêts sont donc calculés les 1er et 16 de chaque mois en fonction des opérations effectuées au cours de la période précédente. Si un dépôt est effectué à partir du 16ème jour du mois, il est pris en compte le 1er du mois suivant et s’il est effectué le 15ème jour ou avant, il est pris en compte le 16. Pour les retraits, ceux effectués à partir du 16 sont comptabilisés comme effectués le 15 du même mois et ceux effectués du 1er au 15 inclus sont comptabilisés au dernier jour du mois qui précède.
Quand sont versés les intérêts sur le livret d’épargne populaire ?
Les intérêts sont versés chaque année, en date du 31 décembre. Ils sont donc disponibles pour le titulaire à compter du lendemain, le 1er janvier. Les intérêts sont ajoutés directement aux encours disponibles sur le livret.
À savoir
Vous pouvez verser et retirer librement l’argent sur votre LEP. Mais le solde du livret doit toujours rester positif.
Quelle est la fiscalité du LEP ?
Comme le livret A, le LEP n’est soumis à aucune fiscalité. Les dépôts et retraits ne sont pas imposables. De même, les intérêts générés par l’épargne ne sont pas soumis à l’impôt sur le revenu (IR) ou aux prélèvements sociaux.
La clôture d’un LEP
La clôture d’un LEP peut être effectuée dans deux cas :
- Par volonté du titulaire de fermer son livret. Pour ce faire, il est nécessaire de se référer à son contrat du LEP afin de prendre connaissance des modalités de clôture livret. Vous devrez suivre une procédure et fournir des informations complémentaires afin de clôturer votre compte épargne.
- Le non-respect des conditions d’ouverture. La conservation d’un LEP est soumise au respect des conditions précédemment citées. De ce fait, si vous ne respectez plus ses conditions vous ne pourrez pas conserver votre livret.
Le non-respect des conditions comprend entre-autre le dépassement des plafonds de revenus. Si les revenus de deux années consécutives dépassent les plafonds publiés, vous devez prévenir votre banque afin de procéder à la clôture de votre livret. Ainsi, si vos revenus perçus en année N-1 et en année N sont supérieurs aux plafonds respectifs, vous devrez en informer votre banque au plus tard le 31 mars de l’année N+1 afin de procéder à la clôture de votre produit d’épargne.
Dans quelles banques ouvrir un livret d’épargne populaire ?
Pour ouvrir un LEP, nous vous invitons à vous tourner vers les réseaux de banques physiques comme la Société Générale, le Crédit Mutuel, la BNP Paribas, le LCL, La Banque Postale ou encore la Caisse d’Épargne. Il y a peu de chances que vous tombiez sur un de ces réseaux qui ne serait pas en mesure de vous proposer ce type de livret.
En revanche, si vous envisagez de vous tourner vers une banque en ligne, votre choix sera plus que limité puisqu’Hello Bank ! est la seule à proposer le LEP dans son offre de produits. Tout simplement car elle donne accès à ses clients aux produits commercialisés par la BNP Paribas. Si vous êtes client chez Fortuneo, MonaBanq, Revolut, ou encore Orange Bank, aucune chance donc d’ouvrir un LEP.