Mieux épargner son argent : les comptes épargne
Les Français détiennent 1.159 milliards d’euros d’épargne selon l’Autorité des marchés financiers (AMF). Les comptes épargne sont multiples et leur rendement ainsi que leur fiscalité diffèrent d’une offre à l’autre. Comment placer son argent d’une offre d’épargne à un autre ? Tour d’horizon des différents comptes épargne existant pour mieux épargner son argent.
Qu’est-ce qu’un compte épargne ?
Parfois appelé « livret », le compte épargne permet de déposer de l’argent dans un établissement bancaire moyennant des intérêts. Le compte épargne peut prendre différentes formes et différents noms. Ainsi, on entend parfois parler de « livret de dépôt », « dépôt d’épargne » et « livret d’épargne ». L’objectif de ce produit est de permettre aux clients de mettre de côté des sommes d’argent. Cette « épargne » peut ensuite être placée ou retirée si le client le souhaite, mais il ne s’agit pas d’argent disponible immédiatement à la différence d’un compte courant. Un compte épargne génère un revenu d’intérêt qui est composé de plusieurs éléments : un taux de base et une prime de fidélité.
- Le taux de base : il correspond aux intérêts touchés pour la somme déposée sur un compte épargne. Il est annoncé en pourcentage.
- La prime de fidélité : elle est versée lorsque l’argent reste plus de 12 mois consécutifs sur le compte épargne. En clair, cette somme récompense la fidélité de l’épargnant.
À lire sur l’épargne : le patrimoine des Français a atteint 6 185,6 milliards € en 2023
Bien choisir son compte épargne
Toute personne peut ouvrir un compte épargne si elle respecte les critères imposés par l’État et par la banque. Il faut savoir que ces critères peuvent varier d’une offre à l’autre. L’ouverture d’un compte épargne ne requiert pas un projet précis. La volonté d’épargner suffit à sauter le pas.
En revanche, en fonction de votre profil, projet ou pas, il est important de comparer les offres pour trouver celle qui vous convient le mieux. Le taux de rémunération est un des critères à prendre en compte au moment d’ouvrir un compte épargne. Bien qu’il soit très faible ces dernières années, il ne faut pas le négliger.
Offre réglementée vs. offre déréglementée
Il existe deux types de compte épargne : les comptes épargne réglementés et les comptes épargne déréglementés. Ils présentent des caractéristiques et une fiscalité distinctes.
- Les offres réglementées : il s’agit des comptes épargne pour lesquels le taux de rémunération, les plafonds ainsi que le taux d’imposition sont fixés par l’État. Il en existe sept sur le marché.
- Les offres déréglementées : il s’agit des comptes épargne proposés par les banques. Ils peuvent donc varier en fonction de l’établissement bancaire.
Les offres déréglementés regroupent deux types de produits : les livrets d’épargne bancaire et les comptes à terme. Si les premiers sont très variés, les seconds possèdent un critère commun ; ils offrent une forte rémunération, mais posent également des conditions strictes.
Compte épargne : fiscalité
Certains livrets d’épargne échappent donc à l’impôt sur le revenu et des prélèvements sociaux. Il est donc important de bien se renseigner sur les différentes offres avant de souscrire à un compte épargne. Les offres réglementées sont souvent complètement exonérées. D’autres sont uniquement soumises aux prélèvements sociaux au taux de 17.2 %. Enfin, certaines offres de comptes épargne sont imposables.
Les comptes épargne non-imposables
Parmi les livrets non imposés, on retrouve les offres réglementées les plus courantes comme le livret A, le plan d’épargne logement (PEL), le livret d’épargne populaire (LEP) ou encore le livret jeunes.
- A lire également : Quel livret choisir, livret A ou livret LDDS ? / PEL ou CEL ?
Les comptes épargne imposables
Sont concernés les placements à revenus fixes, soit les livrets d’épargne bancaires, et les produits obligatoires (par exemple : assurance vie, PEE, PER). Cette catégorie est soumise au prélèvement forfaitaire libératoire (PFL) au taux de 30 %, depuis le 1er janvier 2018. L’épargnant peut, cependant, choisir le barème progressif de l’impôt sur le revenu. Il peut être intéressant, dans ce cas, de comparer les deux modes d’imposition pour choisir le plus intéressant fiscalement.
À SAVOIR
Les revenus des livrets et produits dits « à revenus fixes » ne sont pas concernés par le prélèvement à la source.
Livrets, plans et comptes épargne, quelles différences ?
Pour bien choisir, il faut bien se renseigner. Voici un comparatif des comptes épargne et livrets les plus courants.
| Type de compte épargne | Public concerné | Montant minimum versé | Plafond | Disponibilité des sommes | Taux de rémunération | Fiscalité |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Livret A | Tout public | 10 € | 22 950 € | Disponibles | 3 % | Exonéré de l’IR et des prélèvements sociaux |
| Livret de développement durable et solidaire (LDDS) | Personne majeure | 15 € | 12 000 € | Disponibles | 3 % | Exonéré de l’IR et des prélèvements sociaux |
| Livret d’épargne populaire (LEP) | Personne à revenus modestes | 30 € | 7 700 € (10 000 € dès le 1er octobre 2023) | Disponibles | 6 % | Exonéré de l’IR et des prélèvements sociaux |
| Livret jeunes | 12-25 ans | 10 € | 1 600 € | Disponibles (retraits soumis à autorisation avant 16 ans) | 3 % | Exonéré de l’IR et des prélèvements sociaux |
| Compte épargne logement (CEL) | Tout public | 300 € à l’ouverture + 75 € en cours de vie | 15 300 € | Disponibles au-delà de 300 € | 2 % + prêt à taux réduit + prime d’État | Exonéré de l’IR et des prélèvements sociaux |
| Plan d’épargne logement (PEL) | Tout public | 225 € à l’ouverture + 225 €/an (sur 10 ans) | 61 200 € | Disponibles avec des contraintes sur les retraits les deux premières années | entre 1 % et 2.5 % + prêt à taux réduit + prime d’État | Exonéré de l’IR pour les PEL de moins de 12 ans Imposition aux prélèvements sociaux |
| Plan d’épargne retraite populaire (PERP) | 18-75 ans | Fixé par l’établissement bancaire | Pas de plafond de versement mais des plafonds de déductibilité fiscale des cotisations | Indisponibles | Rente viagère ou rente + capital | Rente viagère taxée Capital imposé au taux forfaitaire ou au quotient |
| Compte à terme | Tout public | Fixé par l’établissement bancaire | Pas de plafond | Disponibles | Fixé par la banque (taux fixe, progressif ou variable) | Taxation à l’IR et aux prélèvements sociaux |
| Livret d’épargne bancaire | Tout public | Versements libres | Pas de plafond | Disponibles | Entre 0.2 % et 1.5 % (pour les livrets ordinaires) Taux fixé par la banque | Taxation à l’IR et aux prélèvements sociaux |
La clôture d’un livret d’épargne
Pour une raison ou une autre, vous avez finalement décidé de clôturer votre livret d’épargne et vous vous interrogez désormais sur les démarches à réaliser. Sachez que celles-ci sont très simples. Pour clôturer votre compte épargne, il vous faudra simplement prendre le temps de transmettre votre demande à l’organisme qui en est titulaire. La plupart du temps, cela devra se faire par l’envoi d’une lettre recommandée.
Pour vous aider, nous vous laissons découvrir notre modèle de lettre pour clôturer votre livret d’épargne.
Pour ce qui est des frais que vous devrez potentiellement engager, nous vous invitons à vous rapporter à votre contrat. Ces frais de clôture dépendent, en effet, de chaque établissement bancaire.
En savoir plus sur l’épargne